海口市工商业联合会2021年部门决算说明

目录

第一部分海口市工商业联合会部门概况3

一、部门职责3

二、机构设置3

第二部分海口市工商业联合会2021年度部门决算公开表4

一、收入支出决算公开表4

二、收入决算公开表4

三、支出决算公开表4

四、财政拨款收入支出决算公开表4

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表4

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表4

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表4

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表4

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表4

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表4

第三部分海口市工商业联合会2021年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

10

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明11

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

12

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

14

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

14

十二、预算绩效情况说明14

十三、其他重要事项情况说明16

第四部分名词解释18

第一部分 海口市工商业联合会部门概况

一、部门职责。

1.贯彻执行党的基本路线，积极宣传党的政策、法规，引导教育会员爱国、敬业、守法和认真学习、自觉遵守国家的政策法令、履行应尽的社会责任。

2.向市委、市政府和有关部门及时反映会员的意见要求，积极维护会员的合法权益。

3.为会员提供市场、技术、商品等信息，组织有关管理、法律、会计、审计、融资等各种形式的咨询服务活动，参与有关仲裁工作。

4.经市政府委托和批准，举办和组织会员参加各种对内、对外展销会和交易会，组织会员进行境内、境外考察，为会员办理有关证明。

5.协助政府有关部门，开展有关方面的调查研究工作。

6.开展与全国工商联、海南省总商会和企业家协会等全国、海南省及各省、市商会、企业协会组织及港澳台同胞、海外侨胞、华人中的商会、社团、工商界人士的联络工作，协调会员的关系，协助企业引进资金、人才和技术。

7.经有关部门批准举办各种专业、职业培训。

8.以股东身份监管工商业联合会（总商会）合办或自办企业。

9.在业务上指导市属四个区级工商业联合会（总商会）的工作。

10.办理市委、市政府授权的其他有关事宜。

11.海口市工商业联合会内设4个正科级职能机构：

（1）办公室；（2）会员工作部；(3)经济联络部；（4）会员权益部。

二、机构设置。

纳入海口市工商业联合会2021年度部门决算编制范围的单位只有海口市工商业联合会部门本级，没有下属单位，为正处级全额拨款的行政单位。内设正科级部室4个：办公室、会员工作部、经济联络部、会员权益部。

第二部分海口市工商业联合会2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分海口市工商业联合会2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计631.81万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少70.05万元，下降9.98%。减少的主要原因：因疫情影响，一般公共服务支出减少。使用非财政拨款结余0万元，较2020年度决算数持平，主要原因是无非财政拨款结余资金。年初结转结余0.06万元，与2020年度年初决算数持平，增长（下降）0%。年末结转结余0.07万元，较2020年年末决算数增加0.01万元，增长16.67%，主要原因是银行利息收入增加。

（2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2020年度相关决算数据可取自2020年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
本年收入合计631.75万元，其中：财政拨款收入631.74万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.01万元，占0%。

（上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计631.74万元，其中：基本支出453.92万元，占71.85%；项目支出177.82万元，占28.15%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入、支出总计631.74万元。与2020年度相比，收入、支出总计各减少70.06万元，下降9.98%。主要原因：一是财政减少经费拨款；二是一般公共服务支出减少。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是年初无结转结余，较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无一般公共预算财政拨款结转结余。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是年末无结转结余，较2020年度年末决算数增加0万元，增加0%，主要原因是无一般公共预算财政拨款结转结余。

（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出631.74万元，占本年支出合计的100%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少70.06万元，下降9.98%，主要原因：一是财政减少经费拨款；二是一般公共服务支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出631.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出512.14万元，占81.07%；社会保障和就业（类）支出34.72万元，占5.50%；医疗卫生与计划生育（类）支出55.79万元，占8.83%；住房保障（类）支出29.10万元，占4.61%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度财政拨款支出年初预算为600.48万元，支出决算为631.74万元，完成年初预算的105.21%。其中：

（1）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）。年初预算为351.70万元，支出决算为334.32万元，完成年初预算的95.06%。决算数小于预算数的主要原因是基本支出中人员经费及公用经费减少。

（2）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为114.95万元，支出决算为73.42万元，完成年初预算的63.87%。决算数小于预算数的主要原因是促进民营经济发展项目支出减少。

（3）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为104.00万元。决算数大于预算数的主要原因：中共海口市委组织部下拨给海口市总商会联合党委的党建工作经费，用于非公企业党支部组织规范化建设。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.92万元。决算大于预算数的主要原因：2021年新追加预算，用于支付1名去世离休老干部2020年1至9月份的生活补助。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为44.50万元，支出决算为33.80万元，完成年初预算的75.96%。决算数小于预算数的主要原因是系统多计算了绩效工资的预算，从而影响年初社保的计算基数。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为23.64万元，支出决算为17.96万元，完成年初预算的75.97%。决算数小于预算数的主要原因是系统多计算了绩效工资的预算，从而影响年初社保的计算基数。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为22.54万元，支出决算为23.11万元，完成年初预算的102.53%。决算数大于预算数的主要原因公务员医疗补助支出增加，2021年底新追加预算。

（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为16.10万元，支出决算为14.72万元，完成年初预算的91.43%。决算数小于预算数的主要原因是系统多计算了绩效工资的预算，从而影响年初社保的计算基数。

（9）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为27.05万元，支出决算为29.10万元，完成年初预算的107.58%。决算数大于预算数的主要原因是住房公积金支出增加，2021年底新追加预算。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出453.93万元，其中：人员经费404.93万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费49.00万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，持平，主要原因是无政府性基金预算财政拨款编制预算。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。与2020年度相比，持平，主要原因是无政府性基金预算财政拨款编制预算。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，比上年持平，原因是无此项预算编制。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是海口市工商联2021年度无国有资本经营预算收支。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。主要原因是海口市工商联2021年度无国有资本经营预算收支。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是海口市工商联2021年度无国有资本经营预算收支。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4.50万元，支出决算为1.99万元，完成预算的44.22%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费开支。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出1.93万元，占96.98%；公务接待费支出决算0.06万元，占3.02%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。全年无此项支出。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增加（减少）0%。主要原因是我部门2021年无因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置及运行费支出1.93万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.93万元，主要用于车辆燃油费、维修费、保险费、审验费等项目。

公务用车购置及运行费支出决算比2020年度减少0.12万元，下降5.69%。主要原因是加强公务车辆使用审批及维修管理，严格控制车辆运行维护费用开支。

3.公务接待费支出0.06万元，其中：

国内接待费支出0.06万元，国内公务接待1批次，接待8人次，主要用于省（内）外相关部门项目考察、交流、调研等接待任务。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算比2020年度减少0.66万元，下降91.67%。主要原因是厉行节约，省（内）外相关部门项目考察、调研等接待任务比2020年大幅减少。

（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置费0万元，占0%；公务用车运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目1个，共涉及资金19.04万元，自评覆盖率达到33%。

我部门组织对“非公经济组织党建工作培训”项目进行了重点绩效评价，涉及资金19.04万元。从评价情况来看，我部门严格按照《海口市市本级项目支出管理办法》相关规定，认真落实项目资金合理开支，做到不虚列、截留、挪用、超标准，该项目达到了项目申请时设定的各项绩效目标，评价等级为优。

开展整体支出绩效评价，涉及资金0万元。我部门未开展此项工作，无2021年度整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门在市本级部门决算中反映促进民营经济发展、综合事务、非公党建工作等项目绩效自评结果。

我部门非公经济组织党建工作培训项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99分。全年预算数为19.04万元，执行数为19.04万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：海口市工商业联合会非公经济组织党建工作培训项目专项经费，用于非公企业开展党建工作，进一步规范非公企业党建工作。通过7天的党建工作培训，提高了非公企业党支部书记和企业党员出资人的综合素质和党性修养，提升了做好党建工作的能力。

发现的主要问题及原因：在项目的组织管理、产出质量和可持续性影响方面还有待进一步加强和提高。

项目绩效评价报告详见附件：《财政支出项目绩效评价报告》

（三）财政评价项目绩效评价结果：无

（四）部门评价项目绩效评价结果。

根据年初确定的工作目标，项目实施顺利，资源配置合理，项目控制管理规范，确保了整个项目质量，项目完成质量较好。项目的实施提高了非公企业党支部书记和企业党员出资人的综合素质和党性修养，提升了做好党建工作的能力。我部门已将2021年财政支出项目绩效自评报告进行了公开，总自评分99分，评价等次为优秀。

项目绩效评价报告详见附件：《财政支出项目绩效评价报告》

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度海口市工商业联合会机关运行经费49.00万元，比2020年度减少11.75万元，降低19.34%。主要原因是：公用经费支出减少。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2021年度海口市工商业联合会政府采购支出总额0.60万元，其中：政府采购货物支出0.60万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积342.95平方米，其中：办公用房342.95平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆，其他车型主要无。从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

下载链接：海口市工商业联合会2021年部门决算说明.doc

                海口市工商业联合会2021年部门决算公开表.xls